Platte tekst van het verslag
Openbaar faillissementsverslag
rechtspersoon (ex art. 73A Fw.)
Naam onderneming
Gegevens onderneming
Betreft
Algemene gegevens
ECP Finance B.V. 20-08-2020
1
ECP Finance B.V. (‘de Vennootschap’) is opgericht bij akte die op 6 januari 2015
is verleden. De laatste statutenwijziging dateert van 15 juli 2016. Bij deze
statutenwijziging is de naam van de Vennootschap gewijzigd van ECP
Factoring B.V. naar ECP Finance B.V. Enig-aandeelhouder is European Credit
Partners N.V. (ECP NV), die het (enig) aandeel bij plaatsing heeft verkregen.
Het bestuur over de Vennootschap wordt gevoerd door haar aandeelhouder
en door B.B.C. Holding B.V. (de houdstervennootschap van de heer M. van der
Torre. De aandeelhouder is zelfstandig bevoegd bestuurder. De Vennootschap
houdt kantoor op het adres van één van de uiteindelijk aandeelhouders.
De Vennootschap maakt onderdeel uit van een grotere groep waar uiteindelijk
B.B.C. Holding B.V. en JCP Holding B.V. (de houdstervennootschap van Jhr
P.C.H. Gevaerts) aan het hoofd staan. Een deel van de ondernemingen in die
structuur is inmiddels failliet verklaard. Als bijlage één wordt een organogram
bijgevoegd waaruit de (voor de afwikkeling van het faillissement van de
Vennootschap) relevante structuur volgt. Naast aandelen in de Vennootschap
houdt ECP NV ook aandelen in ECP Nederland B.V. Aandeelhouder van ECP NV
is ECP Holding B.V. Voorts is bij het concern Stichting ECPayments betrokken.
Het concern waar de Vennootschap deel van uitmaakt heeft zich gericht op de
financiële dienstverlening. De Vennootschap speelde oorspronkelijk een erg
belangrijke rol binnen het concern. Vorderingen van klanten van de
Vennootschap op derden werden door de Vennootschap gekocht (factoring).
Het incasso van die vorderingen (meer uitgebreid: het debiteurenbeheer) werd
20-08-2020
1
voornamelijk uitgevoerd door ECP Nederland B.V. De door de Vennootschap
betaalde koopsom voor die vorderingen was in beginsel gelijk aan het
factuurbedrag. Er vond aldus geen korting plaats, hetgeen de Vennootschap
een zakelijk interessante factormaatschappij heeft gemaakt. Hoewel de
hoofdactiviteit uit het overnemen van vorderingen heeft bestaan, zou de
Vennootschap (althans het concern waar zij deel van uitmaakt) ook
financieringen aan haar klanten hebben verstrekt. Het is hierbij gegaan om
financieringen ten behoeve van de aankoop van grondstoffen of materialen
waarmee de klant in staat was haar activiteiten te continueren (en waarbij
vervolgens de facturen die het gevolg waren van deze activiteiten weer onder
de factorovereenkomst vielen) alsmede financieringen teneinde in tijdelijke
liquiditeitskrapte van klanten te voorzien.
Het concern van ECP NV voorzag oorspronkelijk in haar financieringsbehoefte
door leningen van aandeelhouders en derden (veelal particulieren). Als gevolg
van de toename van het aantal klanten werd de behoefte aan kapitaal bij ECP
NV en haar dochters echter groter. Er is een financiering aangetrokken bij NIBC
Bank N.V. (NIBC). Deze partij heeft als voorwaarde gesteld dat de
financieringsovereenkomst met een separate entiteit (dus los van ECP NV) zou
worden gesloten. Als uitvloeisel van deze eis is een nieuwe structuur opgezet.
Die nieuwe structuur is schematisch weergegeven in het organogram dat als
bijlage twee is aangehecht.
De bij de financiering betrokken partijen hebben beoogd de factordiensten die
werden ontplooid door de Vennootschap over te laten nemen door een nieuw
opgerichte vennootschap met de naam ECP Factoring B.V. Beoogd werd alle
contracten tussen klanten van de Vennootschap over te laten nemen door de
nieuw opgerichte entiteit ECP Factoring B.V. Nieuwe klanten zouden van meet
af aan door ECP Factoring B.V. worden bediend. De geldstromen zouden via
een nieuw opgerichte stichting (Stichting ECPay).
De zeer sterk op elkaar lijkende namen en het gegeven dat naar buiten toe
dezelfde personen betrokken waren bij de entiteiten zou ertoe moeten leiden
dat klanten ogenschijnlijk geen verschil zouden bemerken tussen de oude en
de nieuwe structuur.
Ondanks dat de factoractiviteiten werden overgenomen en voortgezet door
ECP Factoring B.V. heeft (het concern van) ECP NV namelijk wel een rol
behouden bij het incasseren van vorderingen. ECP Nederland B.V. is ten
behoeve van ECP Factoring B.V. opgetreden als serviceverlener (backoffice) en
heeft het incasso verzorgd.
Vorderingen van klanten van ECP Factoring B.V. die niet langer aan bepaalde
criteria voldeden (bijvoorbeeld te oud waren of niet (langer) verzekerd konden
worden) dienden op grond van contractuele bepalingen door ECP Factoring
B.V. verkocht en geleverd te worden aan de Vennootschap. De incasso-
activiteiten ter zake van die vorderingen werden door ECP Nederland B.V.
voortgezet, doch de eventuele opbrengst zou niet langer aan ECP Factoring
B.V. doch aan de Vennootschap toe dienen te komen. Deze opbrengsten
zouden dan op (een) rekening(-en) van de Stichting dienen te worden
ontvangen.
De curator heeft (nog) niet geconstateerd dat de hiervoor bedoelde
vorderingen daadwerkelijk zijn overgedragen aan de Vennootschap nu
stukken waar dit uit zou dienen te blijken (nog) niet voorhanden zijn Er is
voorts nog niet inzichtelijk welke ontvangsten op de rekeningen van de
Stichting nu uiteindelijk aan de Vennootschap (of een ander onderdeel van ECP
NV) en welke bedragen mogelijk aan ECP Factoring B.V. toe zouden komen.
Activiteiten onderneming
Uit de tot dusverre beschikbaar gekomen stukken volgt dat de Vennootschap
bij verschillende procedures betrokken (is geweest). Het betreft – voor zover
de curator kan overzien – in alle gevallen incassoprocedures.
De financiële relaties tussen de Vennootschap en ECP Factoring B.V. zijn voor
de curator (nog) niet inzichtelijk. Een goed inzicht lijkt eerst mogelijk indien
(ook) inzage wordt verkregen in de administratie van ECP Factoring B.V.
25-11-2020
2
Verder onderzoek van de administraties heeft tot wat beter inzicht geleid in de
financiële relaties tussen de diverse vennootschappen. In veel gevallen is
echter (nog steeds) niet duidelijk welke juridische entiteit gerechtigd is tot een
bepaalde bijschrijving of ten titel waarvan een bepaalde betaling is gedaan.
Bij het opzetten van de separate structuur die gebruikt zou worden ten
behoeve van de door NIBC te verstrekken financiering is rekening gehouden
met de mogelijkheid dat vorderingen die oorspronkelijk waren gekocht door
ECP Factoring B.V. zouden worden verkocht en overgedragen aan ECP Finance
B.V. De hiermee gemoeide koopsommen zouden worden gefinancierd door de
partijen (obligatiehouders) die financiering aan ECP NV ter beschikking hadden
gesteld.
Uit de bankmutaties volgt niet van een betaling door de Vennootschap aan
ECP Factoring B.V. ter zake van die koop van vorderingen. Omdat de
geldstromen voornamelijk via rekeningen ten name van de Stichting
ECPayments liepen is ook onderzoek gedaan naar het verloop van rekeningen
op naam van die entiteit. Door Stichting ECPayments is een vrij grote
hoeveelheid betalingen overgemaakt naar een rekening van EPC Factoring B.V.
Er is vervolgens óók een vrij groot bedrag van ECP Factoring B.V. ontvangen.
Bij veel van de betalingen zijn geen omschrijvingen gehanteerd. Aan de hand
van de betalingen is vooralsnog niet inzichtelijk te maken of, en zo ja welke,
overschrijvingen betrekking zouden moeten hebben gehad op betalingen van
koopsommen.
Daarnaast is het in de praktijk slechts in een enkel geval gekomen tot een
juridische overdracht van vorderingen naar de Vennootschap.
De Vennootschap heeft echter ook met externe partijen (partijen buiten de
diverse ECP-vennootschappen) gecontracteerd. In verschillende gevallen zijn
leningen verstrekt. Deze activiteiten zijn geschied zonder dat de Vennootschap
over een vergunning beschikte. Uit het dossier volgt dat namens de
Vennootschap (en de aan haar gelieerde entiteiten) contact is gezocht met De
Nederlandsche Bank (DNB) en is verzocht om een standpunt voor wat betreft
de vraag of de Vennootschap al dan niet zou kwalificeren als een
betaaldienstverlener in de zin van artikel 1:1 Wft (dat wil zeggen een partij die
zijn bedrijf maakt van het verlenen van betaaldiensten). DNB heeft
aangegeven dat op basis van de ter beschikking gestelde informatie hier geen
sprake van was. DNB heeft hierbij overwogen dat de bedrijfsactiviteit van de
Vennootschap zag op de koop van vorderingen waarvan zij volledig eigenaar
werd. Vervolgens zou de Vennootschap zich hebben gericht op inning van deze
vorderingen. Deze activiteiten worden niet aangemerkt als het verrichten van
betaaldiensten. Omdat de activiteiten van de Vennootschap zich óók hebben
gericht op het verstrekken van financieringen lijkt er in strijd met de Wft te zijn
gehandeld. Het bestuur heeft in het verleden laten weten er immer van te zijn
uitgegaan dat géén vergunningsplicht bestond; juist nu DNB om een standpunt
was gevraagd én DNB dit standpunt ook had gegeven.
01-07-2021
5
De Vennootschap heeft zich oorspronkelijk gericht op het aangaan van
factorovereenkomsten. In een later stadium (nadat de nieuwe structuur is
opgezet) heeft zij vorderingen gekocht, althans gepoogd geleverd te krijgen,
en ten aanzien van deze vordering incasso-activiteiten laten verrichten.
20-08-2020
1
Het beoogde doel van de Vennootschap, de koop van vorderingen, lijkt niet te
zijn gerealiseerd. Tot dusverre is slechts in een zeer beperkt aantal gevallen
geconstateerd dat de vorderingen die gekocht zouden zijn, ook aan de
Vennootschap zouden zijn geleverd. De administratieve afhandeling van het
interne proces, waarbij bepaalde vorderingen aan de Vennootschap zouden
worden verkocht en geleverd, is volstrekt onvoldoende opgevolgd en evenmin
lijkt controle op dit (essentiële) onderdeel de bedrijfsvoering te hebben
plaatsgevonden. Ook nadat de externe accountant er op heeft gewezen dat
stukken waaruit de levering van de vorderingen zou moeten blijken niet waren
aangetroffen, is geen wijziging in de handelwijze opgetreden.
03-12-2021
7
Voor wat betreft de vordering waarvan vast is komen dat deze aan de
Vennootschap is geleverd wordt onderzocht of deze nog te incasseren valt. De
vordering is in het verleden altijd betwist. De curator heeft contact gezocht met
de advocaat die in het verleden met incasso belast is geweest om bij hem het
dossier op te vragen.
28-03-2022
8
Er heeft contact plaatsgevonden met de advocaat die met incasso belast is
geweest. Deze heeft aangegeven dat hij in afwachting zou zijn geweest van
stukken. Onderzocht wordt of het zinvol is ter zake van de (betwiste)
vordering verdere incassowerkzaamheden te ondernemen, mede gezien het
feit dat de vordering verpand is aan de Stichting Obligatiehouders ECP (niet
zijnde de stichting waarvan deelnemers thans deel uitmaken van de
schuldeiserscommissie die in het faillissement van ECP N.V. is ingeseld). Er zal
met de eerstgenoemde stichting, als pandhoudster, contact worden
opgenomen.
25-05-2022
9
In de verslagperiode is contact opgenomen met de vermeend pandhoudster
om te bezien of deze tot uitwinning van het pandrecht op de betwiste
vordering over zou willen gaan. Voorts is met de betrokken debiteur
gecorrespondeerd. Deze heeft zich op het standpunt gesteld dat de
administratie van de Vennootschap geen goed beeld zou geven van de
werkelijke verhoudingen tussen partijen, nu niet de Vennootschap een
vordering zou hebben op de betrokken debiteur, maar juist deze een
aanzienlijke vordering op de Vennootschap zou hebben. Die vordering zou
betrekking hebben op een door de Vennootschap afgegeven garantie. Er zijn
diverse stukken ontvangen waaruit volgt dat partijen inderdaad hebben
gecorrespondeerd omtrent die garantie. Die correspondentie is uitgemond in
een vonnis van de voorzieningenrechter van 19 september 2018, waarin de
Vennootschap is veroordeeld tot betaling van een bedrag van – afgerond - €
99.000.
23-08-2022
10
Aan de vermeend pandhoudster, de Stichting Obligatiehouders ECP, is een
termijn gesteld om tot uitwinning van haar pandrecht over te gaan. Namens
deze stichting te kennen gegeven dat men eerst een procesadvies wil
teneinde te bezien of het zinvol is incassoactiviteiten te ondernemen. Aan de
curator is recentelijk verzocht dit procesadvies op te stellen. De hieraan
verbonden kosten zullen door de Stichting Obligatiehouders ECP worden
voldaan.
23-11-2022
11
Financiële gegevens
Toelichting financiële gegevens
Gemiddeld aantal personeelsleden
Boedelsaldo
In het kader van het aan de pandhoudster gestelde termijn is onderzoek
gedaan naar de pandrechten van de Stichting Obligatiehouders ECP. De
voorlopige conclusie is dat het pandrecht dat is verstrekt op vorderingen van
ECP NV op de Vennootschap hoogstens ten gunste van een deel van de
schuldeisers van ECP NV is gevestigd. De Stichting Obligatiehouders ECP heeft
uit hoofde van een zogenaamde parallelle schuld een vordering op ECP NV Aan
ECP NV zijn de vorderingen van de Vennootschap op derden (her-)verpand.
Ter securering van het ten gunste van de Stichting Obligatiehouders ECP
gevestigde pandrecht dient echter als zekerheid voor de schuldeisers die van
meet af aan een vordering hebben gehad op ECP NV. Een deel van de
schuldeisers valt niet onder die categorie. Een deel heeft namelijk
oorspronkelijk een vordering gehad op de Vennootschap. De schulden van de
Vennootschap jegens die schuldeisers zijn overgenomen door ECP NV. De
hieraan gekoppelde parallelle schuld is echter niet mee overgenomen doch
blijven liggen bij de Vennootschap. Onderzocht wordt in hoeverre
consequenties aan deze conclusie moeten worden verbonden. In dit verband
wordt opgemerkt dat het merendeel van de schulden van ECP NV ziet op
schuldeisers die louter met deze partij hebben gecontracteerd.
Schuldoverneming heeft bij die groep niet plaatsgevonden. Zij kunnen zich
derhalve – via de Stichting Obligatiehouders ECP – verhalen op het gevestigde
pandrecht.
16-02-2023
12
JaarOmzetWinst en verliesBalanstotaal
Er is vooralsnog niet veel te zeggen over de financiële situatie van de
Vennootschap. Verwacht mag worden dat hier in een volgend verslag nader op
in kan worden gegaan.
20-08-2020
1
0
20-08-2020
1
€ 0,00
20-08-2020
1
€ 33.913,00
31-03-2021
4
€ 36.153,99
01-07-2021
5
€ 31.885,33 22-09-2021
6
€ 33.243,41
03-12-2021
7
€ 34.609,84
28-03-2022
8
€ 34.593,86
25-05-2022
9
€ 34.566,89
23-08-2022
10
€ 34.539,92
23-11-2022
11
€ 38.785,88
16-02-2023
12
€ 23.135,21
04-05-2023
13
€ 23.108,24
03-08-2023
14
€ 22.967,40
02-11-2023
15
€ 97.934,22
01-02-2024
16
€ 84.555,30
01-05-2024
17
€ 84.531,12
01-08-2024
18
€ 84.500,92
28-10-2024
19
€ 84.482,95
28-01-2025
20
€ 84.449,73
Toelichting
In de verslagperiode zijn bankkosten alsmede kosten verbonden aan het
betalingspakket voldaan. Hiermee was een bedrag van € 33,22 gemoeid.
28-04-2025
21
Verslagperiode
van
7-7-2020
t/m
31-8-2020
20-08-2020
1
van
1-8-2020
t/m
31-10-2020
25-11-2020
2
van
1-11-2020
t/m
30-11-2020
29-12-2020
3
van
1-12-2020
t/m
28-2-2021
31-03-2021
4
van
1-3-2021
t/m
31-5-2021
01-07-2021
5
van
1-6-2021
t/m
31-8-2021
22-09-2021
6
van
1-9-2021
t/m
30-11-2021
03-12-2021
7
van
1-12-2021
t/m
28-03-2022
8
28-2-2022
van
1-3-2022
t/m
30-4-2022
25-05-2022
9
van
1-5-2022
t/m
31-7-2022
23-08-2022
10
van
1-8-2022
t/m
31-10-2022
23-11-2022
11
van
1-11-2022
t/m
31-1-2023
16-02-2023
12
van
1-2-2023
t/m
30-4-2023
04-05-2023
13
van
1-5-2023
t/m
31-7-2023
03-08-2023
14
van
1-8-2023
t/m
31-10-2023
02-11-2023
15
van
1-11-2023
t/m
31-1-2024
01-02-2024
16
Bestede uren
van
1-2-2024
t/m
30-4-2024
01-05-2024
17
van
1-5-2024
t/m
31-7-2024
01-08-2024
18
van
1-8-2024
t/m
30-9-2024
28-10-2024
19
van
1-10-2024
t/m
31-12-2024
28-01-2025
20
van
1-1-2025
t/m
31-3-2025
28-04-2025
21
Bestede uren
Toelichting bestede uren
VerslagperiodeBestede uren
De in de verslagperiode bestede tijd ziet met name op bestudering van
(proces-)stukken en – in beperkte mate – contact met de belastingdienst. Een
groot deel van deze tijd is besteed door een juridisch medewerker verbonden
aan het kantoor van de curator. Diens tijd zal niet voor vergoeding worden
voorgedragen.
20-08-2020
1
In de verslagperiode is gebleken dat de Vennootschap bij diverse
incassogeschillen betrokken is (geweest). Bestudering van de (proces-)stukken
die op die geschillen betrekking hebben heeft het grootste deel van de
bestede tijd genomen. Een deel van de bestede tijd ziet op werkzaamheden
van een juridisch medewerker. Deze tijd (2.3 uur) zal niet voor vergoeding
worden voorgedragen.
25-11-2020
2
De afgelopen periode is met name besteed aan onderzoek van lopende
incassotrajecten. In dit verband is overleg gevoerd met diverse deurwaarders
en incassogemachtigden. Verwacht mag worden dat in de komende periode
enig financieel resultaat kan worden bereikt nu bedragen zullen worden
29-12-2020
3
afgedragen aan de boedel. Voorts is met een debiteur een schikking getroffen
in het kader waarvan een bedrag is ontvangen. Tot slot is een processtuk
opgesteld in een lopende procedure. Van de bestede tijd zal te zijner tijd 9.3
uur niet voor vergoeding worden voorgedragen nu dit tijd betreft van een
juridisch medewerker.
De faillissementen van de Vennootschap en de gelieerde rechtspersonen
worden niet geconsolideerd afgewikkeld. Een deel van de werkzaamheden ten
behoeve van de afwikkeling van die faillissementen zal echter niet specifiek op
één faillissement betrekking hebben of louter aan één faillissement kunnen
worden toegerekend maar zaaksoverstijgend zijn. Onderwerpen als
onderzoek naar de oorzaken van het faillissement, onderzoek naar de rol van
het bestuur en mogelijke derden en clusteromvattend onderzoek naar de
administraties van de diverse entiteiten zijn voor alle faillissementen van
belang. Een exacte verdeling van uren over de verschillende faillissementen is
bij deze onderwerpen niet goed mogelijk.
Het voorgaande heeft er toe geleid dat de curator voornemens is de rechter-
commissaris toestemming te vragen om een zogenaamde ‘lichte consolidatie’
toe te passen. Hiermee wordt beoogd de tijd die is besteed aan onderwerpen
die voor het hele cluster aan faillissementen relevant zijn te mogen
consolideren en vervolgens te mogen verdelen aan de hand van het in de
diverse boedels gerealiseerde actief. Daar waar de te nemen acties op een
onderwerp zien dat direct tot een specifiek faillissement is te herleiden, zal de
hiermee gepaard gaande tijdsbesteding bij dat specifieke faillissement moeten
worden verantwoord.
Het voornemen om toestemming tot deze lichte consolidatie te vragen wordt
eerst aan crediteuren kenbaar gemaakt in de diverse faillissementsverslagen.
De lichte consolidatie kan, indien het verzoek wordt toegewezen, nadelig zijn
voor crediteuren die een vordering hebben in een faillissement alwaar een
behoorlijk actief is gerealiseerd. Die boedels zullen immers het meest dienen
bij te dragen in de kosten van de behandeling van de zaaksoverstijgende
onderwerpen.
Door crediteuren van dit voornemen op de hoogte te stellen wordt hen de
mogelijkheid geboden om desgewenst hun opmerkingen aan de rechter-
commissaris en/of de curator kenbaar te maken. De curator is voornemens om
zes weken na deponering van het onderhavige verslag het
toestemmingsverzoek bij de rechter-commissaris in te dienen.
De werkzaamheden in de verslagperiode hebben met name betrekking gehad
op onderzoek van de administratie; in het bijzonder voor wat betreft de
mogelijke vorderingen van de Vennootschap op derden. Een deel van de tijd
zal te zijner tijd niet voor vergoeding worden voorgedragen. Hiermee is circa
vijftig procent van de in de verslagperiode bestede tijd mee gemoeid. Die tijd
ziet voornamelijk op werkzaamheden van juridisch medewerkers aan de
afwikkeling van het faillissement.
31-03-2021
4
De aan de afwikkeling bestede tijd ziet onder meer op correspondentie met
debiteuren en een in Duitsland gevestigd incassobureau, werkzaamheden ten
behoeve van een aanhangige procedure, de discussie ter zake van het saldo
dat geadministreerd staat op een derdengeldenrekening en onderzoek naar
betalingen ten gunste van de vennootschappen die tot de zogenaamde
Graafkadegroep horen.
Een deel van de in de verslagperiode aan de afwikkeling bestede tijd zal niet
voor vergoeding worden voorgedragen. Het betreft hier tijd van juridisch en
administratief medewerkers. In totaal is hiermee 36.6 uur mee gemoeid.
01-07-2021
5
In de verslagperiode is wederom gecorrespondeerd met een in Duitsland
gevestigd incassobureau. Inmiddels loopt de afbetalingsregeling met de
debiteur die door het bewuste incassobureau is aangeschreven naar behoren
en wordt het termijnbedrag maandelijks op de boedelrekening bijgeschreven.
Vóór het faillissement zijn die termijnbedragen echter overgemaakt op een
rekening ten name van ECP Factoring B.V. Ondanks enkele verzoeken en
toezending van een concept dagvaarding is dit bedrag nog niet aan de boedel
voldaan, noch anderszins namens ECP Factoring B.V. een inhoudelijk
standpunt vernomen anders dan de mondelinge toezegging dat op korte
termijn een bespreking wordt gepland waarin (ook) dit punt aan de orde zou
komen. Getracht wordt op korte termijn die bespreking te houden.
Voorts is een dagvaarding opgesteld aan de hand waarvan een overleg heeft
plaatsgevonden op de rechtbank tussen enerzijds de partijen die aanspraak
maakten op een saldo dat op een rekening ten name van de stichting
derdengelden van de voormalig advocaat van ECP Finance B.V. stond
geadministreerd en anderzijds vertegenwoordigers van die stichting. Laatsten
wilden helderheid aan wie bevrijdend zou kunnen worden betaald. Ter zitting
is uiteindelijk een regeling getroffen ten aanzien van het grootste deel van dit
saldo. De aldus getroffen regeling is inmiddels afgewikkeld. Er resteert nog een
discussie met betrekking tot het restantsaldo.
22-09-2021
6
De in de verslagperiode bestede tijd ziet met name op een nadere beoordeling
van de positie van de Vennootschap ten aanzien van onder meer haar
wederpartij in een aanhangige procedure. Een deel van de in de
verslagperiode bestede tijd zal te zijner tijd niet voor vergoeding worden
voorgedragen.
03-12-2021
7
In de verslagperiode is met name onderzoek gedaan naar de gegrondheid van
de overgenomen vordering en de door de debiteur gevoerde verweren. Dit
onderzoek is nog niet afgerond omdat het dossier niet volledig is en zich deels
bij een externe advocaat bevindt.
25-05-2022
9
Inmiddels is een redelijk compleet beeld gekregen doch mede op basis van
stukken die van de debiteur zijn ontvangen.
23-08-2022
10
De eerder in deze alinea genoemde externe advocaat heeft informatie
verstrekt. Er is vervolgens enige tijd besteed aan de (betwiste) vordering op
een debiteur en de verweren die in het verleden zijn gevoerd. De vordering is
verpand. Voorts is opnieuw gecorrespondeerd met het incassobureau in
Duitsland ter zake het incasso op een particuliere debiteur met wie een
betalingsregeling was gesloten. Voor de curator is (nog) niet duidelijk of de
betrokken debiteur nu wel of niet geheel aan zijn verplichtingen heeft voldaan.
Helaas reageert het incassobureau zeer slecht. Een inhoudelijke reactie op de
vragen blijft namelijk tot dusverre uit.
23-11-2022
11
De in de verslagperiode bestede tijd ziet voornamelijk op onderzoek naar de
grondslag en omvang van de vordering van de Vennootschap op de
zogenaamde Graafkade-vennootschappen, waaronder het voeren van
correspondentie met de bestuurders van één van die vennootschappen.
Daarnaast is er gecorrespondeerd met de advocaat van ECP Factoring BV ten
aanzien van enkele betalingen die na het faillissement op een rekening van die
vennootschap zijn ontvangen. Die bedragen zijn uiteindelijk overgemaakt naar
de boedelrekening. Hiermee was een bedrag van € 4.491,64 gemoeid.
16-02-2023
12
Er is in de verslagperiode wederom gecorrespondeerd met de advocaten van
ECP Factoring BV in het kader van de beoordeling van de positie van partijen
ten aanzien van de vorderingen op oude klanten van de verschillende ECP-
vennootschappen. Ook is overleg gevoerd met een in het verleden
ingeschakeld incassobureau in Duitsland.
04-05-2023
13
De onderlinge posities van de verschillende partijen, waaronder niet alleen de
ECP-vennootschappen en ECP Factoring B.V., maar ook vennootschappen die
behoren tot het voormalige H&D Industrial en de hieraan gelieerde partijen,
blijven discussies opleveren. Op korte termijn is in dit verband een bespreking
met de curator van H&D Industrial B.V. voorzien.
03-08-2023
14
In de verslagperiode is een regeling getroffen met de boedel van H&D
Industrial B.V. en met ECP Factoring met betrekking tot de mogelijke opbrengst
van een vordering op een voormalig opdrachtgever van H&D Industrial B.V. De
bewuste vordering wordt door de voormalig opdrachtgever betwist. Er worden
echter schikkingsonderhandelingen gevoerd met deze partij. Over het verdere
verloop van die schikkingsonderhandelingen is nu nog niets te zeggen.
02-11-2023
15
De onderhandelingen hebben geleid tot een regeling en uit hoofde van de
afspraken met de boedel van H&D Industrial B.V. en met ECP Factoring is
vervolgens een deel van het hiervoor bedoelde schikkingsbedrag (te weten €
75.000) naar de boedel overgemaakt. Deze kwestie is thans afgehandeld.
01-02-2024
16
In de afgelopen periode is kort gesproken met de curator van H&D Industrial
B.V. ten aanzien van de aanspraken van partijen op het (relatief geringe)
restant saldo dat nog staat geadministreerd op de derdengeldrekening van
het voormalig advocatenkantoor van de Vennootschap. Hoewel al wel
overeenstemming lijkt over de verdeling van dit saldo over betrokkenen, is nog
wel sprake van enige obstakels nu het bedrag gehouden wordt voor
crediteuren van H&D Industrial B.V. wier vordering ten tijde van het aanbieden
van het akkoord (in surseance van betaling) werd betwist. Inmiddels is H&D
Industrial B.V. echter failliet gegaan en zou het niet duidelijk zijn hoe de
destijds gemaakte afspraken thans moeten worden uitgelegd.
01-05-2024
17
Er is nog geen oplossing voor verdeling van het restant dat nog staat
geadministreerd op de derdenrekening.
01-08-2024
18
Geen opmerkingen. De werkzaamheden in het kader van het cluster
faillissement vindt voornamelijk in de andere faillissementen plaats.
28-10-2024
19
In de verslag periode is met name tijd gespendeerd aan overleg met de
advocaat van een voormalig aandeelhouder. Tussen de boedel en deze partij
bestaat verschil van mening over de vraag of in het verleden gedane
betalingen aan deze voormalig aandeelhouder geretourneerd zouden moeten
worden. Op meerdere momenten heeft het idee bestaan dat een schikking zou
kunnen worden bereikt. Uiteindelijk is er toch geen concreet voorstel gedaan
en zal een procedure begonnen moeten worden. De dagvaarding is gereed en
de procesmachtiging is (al enige tijd geleden) verstrekt.
28-01-2025
20
Voor wat betreft de stand van zaken ten aanzien van de discussie met de
voormalig aandeelhouder wordt verwezen naar de verslagen in de
faillissementen van de gelieerde ondernemingen (in het bijzonder dat van
European Credit Partners N.V.). In de verslagperiode eis enig overleg
gevoerd met schuldeisers en de voormalig advocaat van de Vennootschap.
28-04-2025
21
1.1 Directie en organisatie
1.2 Lopende procedures
1. Inventarisatie
Het bestuur bestaat uit ECP NV en B.B.C. Holding B.V. De feitelijke leiding was
in handen van de heer M. van der Torre en Jhr. P.C.H. Gevaerts
20-08-2020
1
Er worden nog incasso-activiteiten verricht uit hoofde van een in het verleden
verkregen vonnis. Daarnaast wordt een procedure gevoerd ten overstaan van
de rechtbank Den Haag. In die procedure is bepaald dat op de rolzitting van 14
oktober 2020 de curator zich kan uitlaten over de vraag of de procedure wordt
overgenomen. Op korte termijn vindt een bespreking plaats met de voormalig
advocaat van de Vennootschap ter zake van deze procedure. Voorts is hoger
beroep ingesteld tegen een vonnis van de rechtbank Rotterdam van 8
augustus 2020. Bezien wordt of deze procedure moet worden voortgezet dan
wel een schikking mogelijk is.
20-08-2020
1
In de verslagperiode zijn de door de Vennootschap in het verleden
geraadpleegde advocatenkantoren en deurwaarderskantoren aangeschreven
met het verzoek opgave te doen van mogelijk lopende zaken. Hieruit is nadere
informatie verkregen.
In de zaak waarin hoger beroep is ingesteld is na bestudering van de
processtukken besloten dat geen verdere actie wordt ondernomen. In twee
andere kwesties is een toewijzend vonnis verkregen en wordt overleg met de
(adviseur van) de debiteuren gevoerd. De betrokken debiteuren bieden
momenteel nauwelijks tot geen verhaal. Bezien wordt of de vorderingen
wellicht kunnen worden verkocht. De Vennootschap heeft tevens (tezamen
met ECP Nederland B.V.) een titel jegens een particulier die is aangesproken
uit hoofde van een borgtocht. In deze zaak is een schikking getroffen en zal de
boedel van de Vennootschap waarschijnlijk op relatief korte termijn een
betaling tegemoet kunnen zien. In de laatste, thans bekende, kwestie wordt
een procedure gevoerd. Deze procedure is, na overleg met de rechter-
commissaris, overgenomen. De wederpartij heeft aangegeven van gedachten
te willen wisselen omtrent een mogelijke schikking, doch tot een concrete
uitwisseling van voorstellen heeft dit nog niet geleid.
25-11-2020
2
Met de in de vorige alinea bedoelde particulier is een schikking tot stand
gekomen. Het schikkingsbedrag van € 45.500 is ontvangen. De boedel is
betrokken bij een procedure tegen Dynniq ter zake een openstaande
vordering die in het verleden door de Vennootschap is overgenomen. Die
procedure is overgenomen. Een derde partij heeft gesteld dat zij de vordering
in het verleden van de Vennootschap heeft gekocht en geleverd gekregen. De
rechtbank heeft echter geoordeeld dat dit niet is vast komen te staan nu
stukken waaruit die verkoop en levering zou moeten blijken niet zijn
ingebracht. De hiervoor bedoelde derde handhaaft echter haar aanspraken.
Hoewel verdere gesprekken zijn gevoerd met de advocaat van Dynniq geldt
dat vooralsnog niet tussen alle betrokken partijen vaststaat dat de boedel
eigenaar is van de (door Dynniq betwiste) vordering. Dit compliceert de
schikkingsonderhandelingen. In de hiervoor bedoelde procedure is Dynniq in
de gelegenheid gesteld een conclusie van antwoord te nemen.
29-12-2020
3
1.3 Verzekeringen
1.4 Huur
1.5 Oorzaak faillissement
Inmiddels is aan de hand van nader verkregen informatie overleg gevoerd met
de advocaat van de hiervoor bedoelde derde in het kader van de vaststelling
wie nu gerechtigd is tot de (door Dynniq betwiste) vordering. De gebrekkige en
soms tegenstrijdige vastlegging van afspraken alsmede de oorspronkelijke
aanname van partijen dat de vordering op Dynniq goederenrechtelijk
onoverdraagbaar was gemaakt als gevolg waarvan mede op basis van
lastgeving werd geprocedeerd, maakt dat onduidelijkheid heeft bestaan over
de positie van partijen. Ook thans wordt door de derde nog steeds het
standpunt ingenomen dat zij gerechtigde is tot de vordering op Dynniq.
03-12-2021
7
De boedel zal geen verdere actie ondernemen ten aanzien van de (betwiste)
vordering op Dynniq.
28-03-2022
8
Geen opmerkingen. 25-05-2022
9
De advocaat van Dynniq heeft verzocht de aanhangige procedure te plaatsen
op de parkeerrol wegens een bij de Hoge Raad aanhangig gemaakte
cassatieprocedure. Zoals hierboven is aangegeven onderneemt de boedel
geen actie in deze kwestie.
03-08-2023
14
Geen opmerkingen 02-11-2023
15
Er is sprake van een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering waar (ook) de
Vennootschap partij is. Er is overeengekomen dat ten aanzien van deze
verzekering een zogenaamde uitloopdekking (van drie jaar) wordt genomen.
De hieraan verbonden premie wordt voldaan door ECP Factoring B.V.
20-08-2020
1
Geen opmerkingen. 25-11-2020
2
Van huurovereenkomsten is niet gebleken. 20-08-2020
1
Een beëindiging van de kredietrelatie tussen NIBC en ECP Factoring B.V. en
een vervolgens beëindiging van de service-overeenkomst tussen ECP Factoring
B.V. en ECP Nederland B.V. heeft het einde ingeluid van het concern waar de
Vennootschap deel van uitmaakt.
De lezingen bij het hoe en waarom van de kredietopzegging lopen wat uiteen.
Samengevat komt het standpunt van NIBC er op neer dat zij het vermoeden
heeft gekregen dat de bepalingen van de kredietovereenkomst (meer in het
bijzonder de voorwaarden waaronder ECP Factoring B.V. gebruik mocht maken
van de kredietruimte) niet correct werden nageleefd. Er is vervolgens in
opdracht van NIBC door een externe partij onderzoek gedaan naar de
onderneming. Uit de rapportage is gebleken dat de onderzoekers harde
conclusies hebben getrokken over de levensvatbaarheid van de onderneming
van ECP Factoring B.V. Die bevindingen zouden zijn onderschreven door twee
20-08-2020
1
interim bestuurders die tijdelijk Van der Torre en Gevaerts hebben vervangen.
Vrij kort nadat de onderzoekers het rapport hebben gepresenteerd zou NIBC
hebben besloten de relatie te willen beëindigen en heeft de bank bestuur en
aandeelhouders verzocht de activiteiten af te bouwen. Momenteel is dit proces
van afbouw (wat betreft ECP Factoring B.V.) nog steeds gaande. De bank
houdt er rekening mee dat een zeer groot deel van de aan ECP Factoring B.V.
uitgeleende som niet meer verhaald zal kunnen worden.
Van der Torre en Gevaerts menen dat NIBC te veel waarde heeft gehecht aan
de rapportage van de externe deskundige, mede nu de rapporteur is
uitgegaan van een traditioneel factorbedrijf. ECP NV zou meer activiteiten
hebben ontplooid dan louter factoring en mede daarom niet goed vergelijkbaar
zijn met de traditionele factorondernemingen. De beslissing om de activiteiten
af te bouwen zou, aldus het bestuur, tot waardeverlies hebben geleid nu
klanten plots gehouden waren elders financiering aan te trekken.
Verwacht mag worden dat in de komende periode (het tweede of derde
verslag) een verdere toelichting kan worden gegeven.
Er is nog veel onduidelijk omtrent de bedrijfsvoering voorafgaande aan het
faillissement. Dit komt mede omdat nog niet alle administratie is beoordeeld.
Voorts geldt dat aanzienlijke verliezen lijken te zijn geleden door ECP Factoring
B.V. De administratie van deze, niet gefailleerde, partij is (nog) niet
voorhanden zodat niet beoordeeld kan worden in hoeverre de problemen
aldaar weerslag hebben gehad op de bedrijfsvoering van de Vennootschap. Er
vindt met enige regelmaat enig overleg plaats met medewerkers van ECP
Factoring B.V.
25-11-2020
2
Hoewel nog geen uitspraken worden gedaan over de oorzaak dan wel de
oorzaken van het faillissement geldt wel dat de wijze waarop de
bedrijfsactiviteiten zijn uitgevoerd een bron is van de nodige discussies. De
Vennootschap heeft vorderingen op derden gekocht en vervolgens zelf
trachten deze te incasseren. Aan de administratieve afhandeling van dit proces
lijkt het te hebben geschort. Er zijn (nog) geen stukken aangetroffen waaruit
blijkt dat de vorderingen daadwerkelijk aan de Vennootschap zijn geleverd. In
verschillende gevallen stellen debiteuren er niet mee bekend te zijn dat de
Vennootschap eigenaar zou zijn van de vordering. Stukken die uitsluitsel
moeten binnen kunnen vervolgens niet door de curator worden
gepresenteerd. Ook tussen de gefailleerde vennootschappen onderling
(tussen de boedels van de Vennootschap en die van ECP Nederland B.V.) is
lang niet altijd duidelijk wie nu gerechtigd is tot een bepaalde vordering. Dit is
een gevolg van het feit dat beoogd werd de Vennootschap een vordering te
laten kopen, doch het incasso te laten verrichten door ECP Nederland B.V. Die
partij presenteerde zich in veel gevallen naar derden als eigenaar van de
vordering doch zou in de relatie tot de Vennootschap ‘slechts’ aanspraak
hebben op vergoeding van incassokosten. Een en ander lijkt niet goed te zijn
gedocumenteerd, hetgeen betekent dat in de onderlinge relatie tussen de
twee boedels veelal gekozen wordt voor een pragmatische benadering om tot
verdeling van een mogelijke opbrengst te komen.
29-12-2020
3
2.1 Aantal ten tijde van faillissement
2.2 Aantal in jaar voor faillissement
2.3 Ontslagaanzegging
2.4 Werkzaamheden personeel
3.1 Onroerende zaken
Toelichting onroerende zaken
3.2 Werkzaamheden onroerende zaken
3.3 Bedrijfsmiddelen
Toelichting bedrijfsmiddelen
2. Personeel
Personeelsleden
0
20-08-2020
1
Personeelsleden
0
20-08-2020
1
DatumAantalToelichting
niet van toepassing
totaal0
Geen. 20-08-2020
1
3. Activa
Geen. 20-08-2020
1
Geen. 20-08-2020
1
Geen. 20-08-2020
1
3.4 Bodemvoorrecht fiscus
3.5 Werkzaamheden bedrijfsmiddelen
3.6 Voorraden / onderhanden werk
Toelichting voorraden / onderhanden werk
3.7 Werkzaamheden voorraden / onderhanden werk
3.8 Andere activa
Toelichting andere activa
3.9 Werkzaamheden andere activa
4.1 Debiteuren
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Geen. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Geen. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Geen. 20-08-2020
1
4. Debiteuren
Beschrijving Omvang OpbrengstBoedelbijdr.
Mogelijke vorderingen op derden
Betaling voorgefinancierde koopsom
zeilboten
€ 22.482,00€ 22.482,00
Naast vorderingen uit hoofde van
afgegeven borgstellingen zou er ook in een
beperkt aantal gevallen sprake zijn van
verstrekte geldleningen
€ 45.500,00
Toelichting debiteuren
Beschrijving Omvang OpbrengstBoedelbijdr.
Mogelijk is er sprake van vorderingen op derden. Hierover is nog onvoldoende
inzicht.
20-08-2020
1
Er is inmiddels een beter beeld bij de omvang van de vorderingen op derden.
Het is denkbaar dat de Vennootschap ook nog een vordering heeft op ECP
Factoring B.V. (welke vennootschap op haar beurt mogelijk een tegenvordering
heeft).
De opbrengst van € 45.000 is nog niet ontvangen.
25-11-2020
2
Het schikkingsbedrag van € 45.500 (en niet € 45.000 zoals abusievelijk
hierboven is genoteerd) is ontvangen. Op korte termijn wordt betaling van een
saldo dat aanwezig is bij een Duitse incassogemachtigde verwacht.
29-12-2020
3
Er is vastgesteld dat er nog sprake was van een vordering op een derde (uit
hoofde van een financiering die was verstrekt om boten te kopen). De
betrokken partij is aangeschreven en deze is tot betaling overgegaan.
Daarnaast is er (veel) gecorrespondeerd met een in Duitsland gevestigde
incassogemachtigde. Deze heeft de voor de Vennootschap bestemde
bedragen overgemaakt naar een rekening ten name van de gelieerde
vennootschap ECP Factoring B.V. Aan deze partij is verzocht tot doorbetaling
over te gaan. De advocaat van ECP Factoring B.V. heeft aangegeven
binnenkort met een standpunt te komen. Voorts zijn andere partijen
aangeschreven met het verzoek de in de administratie van de Vennootschap
genoteerde openstaande vordering te voldoen. Omdat eerst recentelijk het
bestaan van deze vorderingen is gebleken, is nog geen reactie van de
betrokken partijen voorhanden. Opgemerkt wordt dat het veelal gaat om
relatief oude vorderingen waarop al langere tijd niet meer werd betaald.
31-03-2021
4
De Vennootschap heeft geld uitgeleend aan twee particulieren. Voorafgaande
aan het faillissement was al een (in Duitsland gevestigd) incassobureau
ingeschakeld om tot een betalingsregeling te komen, nu de betrokken
debiteuren niet aan de verplichting tot terugbetaling van de geleende sommen
voldeden. Met beide particulieren is ruim voorafgaande aan het faillissement
een betalingsregeling gesloten. Om onduidelijke redenen is er voor gekozen
de betalingen te laten geschieden op een rekening ten name van Stichting
ECPay. Die partij heeft de van het incassobureau ontvangen bedragen niet
doorgestort. Uit een toelichting van het bestuur volgt dat het de bedoeling zou
zijn geweest om in één keer – nadat het gehele bedrag was ontvangen – tot
overmaking naar de Vennootschap te komen.
Ook na het faillissement zijn betalingen verricht ten gunste van een rekening
van Stichting ECPay. Eerst enige tijd na het uitspreken van het faillissement is
de curator bekend geworden met de vorderingen van de Vennootschap en de
wijze waarop deze werden voldaan. Er is contact gelegd met het
incassobureau. Gebleken is dat één debiteur inmiddels in gebreke is met
nakoming van de betalingsregeling. De andere debiteur voldoet aan zijn
verplichtingen. De betalingen worden thans maandelijks bijgeschreven op de
boedelrekening. Stichting ECPay is verzocht de ontvangen, aan de
Vennootschap toekomende, bedragen te voldoen. Aan dit betalingsverzoek is
nog niet voldaan. Inmiddels is een concept dagvaarding voorbereid.
Uit de administratie volgt van meerdere vorderingen uit hoofde van verstrekte
01-07-2021
5
4.2 Werkzaamheden debiteuren
financieringen. Voor een deel gaat het hier om vorderingen die al waren
ontstaan voordat NIBC via ECP Factoring / Stichting ECPay financiering heeft
verstrekt. Een deel van die vorderingen zou in het kader van de
herstructurering zijn overgedragen aan ECP Factoring. De Vennootschap heeft
echter ook na de financiering door NIBC financieringen (geldleningen)
verstrekt, waaronder aan onderdelen van het Graafkade-concern.
Documentatie die op die financieringen betrekking heeft is (nog) niet
aangetroffen en zouden overigens ook niet altijd zijn opgemaakt.
Tot slot is sprake van een saldo dat staat geadministreerd op een rekening
van een stichting beheer derdengelden van een advocatenkantoor.
Medewerkers van dit kantoor hebben in het verleden werkzaamheden verricht
voor – onder meer – de Vennootschap. In het kader van een opdracht (de
assistentie bij de aanbieding van een crediteurenakkoord) is een bedrag door
de Vennootschap overgemaakt. Dat bedrag is deels aangewend ter betaling
van schuldeisers van een derde. Er resteerde een saldo. Inmiddels is de
voormelde derde failliet verklaard. De situatie is nu aldus dat de Vennootschap,
de (curator van de) derde en mogelijk ook ECP Factoring B.V. ieder menen dat
het saldo aan hen afzonderlijk toekomt. Op korte termijn is een gesprek
voorzien ten overstaan van de rechter-commissaris in het faillissement van de
Vennootschap om standpunten uit te wisselen. Aan de hand hiervan zal de
rechter-commissaris besluiten al dan niet haar procesmachtiging te verlenen
(indien partijen niet tot een vergelijk zouden komen).
Uiteindelijk is een regeling getroffen, inhoudende dat het (leeuwendeel van
het) saldo verdeeld is onder drie partijen die hier aanspraak op maakten. De
boedel heeft een bedrag van € 33.802,40 ontvangen.
22-09-2021
6
Geen opmerkingen. 03-12-2021
7
Tussen de curator van de Vennootschap, de curator van H&D Industrial B.V. en
ECP Factoring B.V. is gesproken over een regeling ten aanzien van het (relatief
geringe) saldo dat nog op de derdenrekening van de voormalig advocaat van
de Vennootschap staat geadministreerd. Beoogd wordt dit bedrag op dezelfde
wijze te verdelen als het saldo waarvan al verdeling heeft plaatsgevonden. De
verdere afwikkeling is echter mede afhankelijk van de uitkomst van overleg
met enkele (betwiste) crediteuren van H&D Industrial B.V. ten behoeve van wie
dit bedrag zou zijn gereserveerd.
02-11-2023
15
Er is overeenstemming bereikt tussen de curator van de Vennootschap, de
curator van H&D Industrial B.V. en ECP Factoring B.V. over een verdeling van
het nog aanwezige saldo op de derdenrekening van de voormalig advocaat
van de Vennootschap. Tot uitvoering van deze regeling is het nog niet
gekomen nu derden (betwiste crediteuren) nog kenbaar moeten maken geen
aanspraken meer te maken op dit bedrag.
01-02-2024
16
Geen opmerkingen, anders dan hetgeen onder punt 0.9 van dit verslag. 01-05-2024
17
4.2 Werkzaamheden debiteuren
5.1 Vordering van bank(en)
Onderzoek administratie. 20-08-2020
1
Afronden incasso. 25-11-2020
2
Verder onderzoek administratie. 01-07-2021
5
Afwikkeling betalingsregeling. Afronding discussie restant saldo
derdengeldrekening.
22-09-2021
6
Het punt van het saldo op de derdengeldrekening is afgehandeld. Het incasso
loopt naar wens; de betrokkene betaalt maandelijks het overeengekomen
bedrag.
03-12-2021
7
Ook in de afgelopen periode is de regeling correct nagekomen. 28-03-2022
8
Er zijn in de verslagperiode geen betalingen ontvangen. Er is contact
opgenomen met de incasso-intermediair in Duitsland.
25-05-2022
9
Nadat aanvankelijk vrij frequent contact bestond met de incasso-intermediair in
Duitsland reageert deze thans niet meer op mailberichten of verzoeken om
telefonisch contact op te nemen.
23-08-2022
10
Het contact loopt niet naar wens. 23-11-2022
11
Helaas is nog steeds niet helder wat nu de stand van zaken is. 16-02-2023
12
Het is toch nog gelukt een (opvolgend) medewerker van het incassobureau te
spreken te krijgen. Hoewel er nu een contactpersoon is, is de
informatievoorziening nog steeds beneden peil. De opvolgend medewerker
heeft te kennen gegeven dat de in het verleden gevoerde correspondentie
niet zichtbaar (meer) zou zijn nu deze zich in de mailbox van de vertrokken
medewerker zou hebben bevonden. Er is te kennen gegeven dat er al langere
tijd niet meer door de betrokken debiteur zou zijn betaald. Getracht wordt
alsnog helder te krijgen wat in totaal is ontvangen en wat is doorbetaald
opdat het eventueel nog openstaand saldo kan worden vastgesteld.
04-05-2023
13
5. Bank / Zekerheden
€ 0,00
Toelichting vordering van bank(en)
20-08-2020
1
5.2 Leasecontracten
5.3 Beschrijving zekerheden
5.4 Separatistenpositie
5.5 Eigendomsvoorbehoud
5.6 Retentierechten
5.7 Reclamerechten
5.8 Boedelbijdragen
5.9 Werkzaamheden bank / zekerheden
Van vorderingen van banken is niet gebleken.
€ 0,00
29-12-2020
3
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Toelichting
Niet van toepassing.
20-08-2020
1
€ 0,00
29-12-2020
3
Geen. 20-08-2020
1
6.1 Exploitatie / zekerheden
6.2 Financiële verslaglegging
6.3 Werkzaamheden voortzetten onderneming
6.4 Beschrijving
6.5 Verantwoording
6.6 Opbrengst
6.7 Boedelbijdrage
6.8 Werkzaamheden doorstarten onderneming
6. Voortzetten / doorstart onderneming
Voortzetten onderneming
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Doorstarten onderneming
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
Toelichting
Niet van toepassing.
20-08-2020
1
Toelichting
Niet van toepassing.
20-08-2020
1
Niet van toepassing. 20-08-2020
1
7.1 Boekhoudplicht
7.2 Depot jaarrekeningen
7.3 Goedkeuringsverklaring accountant
7. Rechtmatigheid
De digitale administratie is – voor zover de curator hierover de beschikking
heeft kunnen krijgen – veiliggesteld. Nog niet heeft kunnen worden
vastgesteld of deze administratie geheel compleet is. Voorts is – grotendeels
oudere – fysieke administratie ingenomen. Deze is bestudeerd doch is slechts
beperkt relevant (vanwege de ouderdom).
20-08-2020
1
Er is nadere administratie ontvangen (meer in het bijzonder bankstukken). Die
zijn onderzocht.
25-11-2020
2
Er is verder onderzoek gedaan naar de digitale administratie. Die is niet zozeer
naar rechtspersoon geordend doch veeleer aan de hand van onderwerpen.
Een scheiding tussen de administraties van de diverse rechtspersonen is aldus
niet aan te brengen. De omvang van de digitale administratie (rond de 110.000
bestanden in meer dan 18.000 mappen) maakt het onderzoek erg tijdrovend.
01-07-2021
5
Aan de deponeringsplicht is voldaan. Laatstelijk is de (niet vastgestelde)
jaarrekening 2018 op 31 december 2019 gedeponeerd).
20-08-2020
1
De stukken van de accountant zijn nog voorwerp van onderzoek. 20-08-2020
1
Er is een bespreking gepland met de voormalig accountant. Die is enkele malen
verzet wegens ziekte en afwezigheid van betrokkene en heeft nog niet
plaatsgevonden.
25-11-2020
2
De bespreking met de accountant heeft ook in de afgelopen periode nog niet
plaatsgevonden.
29-12-2020
3
De accountant heeft vooralsnog volstaan met toezenden van nadere
informatie. Die informatie wordt onderzocht.
01-07-2021
5
Er is een bespreking gepland met de accountant. Die bespreking zal gehouden
worden tezamen met de curator van ECP Nederland B.V. (mr Steenhoek).
22-09-2021
6
De bespreking met de accountant heeft plaatsgevonden en in het kader
hiervan is vooraf en nadien enige informatie uitgewisseld. De accountant heeft
onder meer correspondentie en besprekingsverslagen uit zijn dossier ter
beschikking gesteld.
03-12-2021
7
De uitkomst van het onderzoek naar de stukken van de curator zal met name
relevant zijn in het kader van het oorzakenonderzoek.
28-03-2022
8
Geen opmerkingen. 25-05-2022
9
7.4 Stortingsverplichting aandelen
7.5 Onbehoorlijk bestuur
7.6 Paulianeus handelen
Lijkt aan te zijn voldaan. Gegeven de omvang van het bedrag (€ 1,00) zal hier
geen actie op worden genomen.
20-08-2020
1
Toelichting
Hier kan in dit stadium nog niets over worden gezegd.
20-08-2020
1
Toelichting
In onderzoek.
25-11-2020
2
Toelichting
In onderzoek.
29-12-2020
3
7.6 Paulianeus handelen
7.7 Toelichting rechtmatigheid
7.8 Werkzaamheden rechtmatigheid
Toelichting
Ook over dit onderwerp zal in de komende verslagen mogelijk meer kunnen
worden gemeld.
20-08-2020
1
In onderzoek
25-11-2020
2
Toelichting
Het onderzoek naar de oorzaken en mogelijk paulianeus handelen dient
grotendeels nog te worden uitgevoerd. Het inzichtelijk krijgen van de positie
van de Vennootschap jegens derden en de omvang van mogelijke aanspraken
uit hoofde van verstrekte financieringen of anderszins uitbetaalde bedragen
kost aanzienlijk meer tijd van verwacht.
31-03-2021
4
Toelichting
Alhoewel duidelijk meer inzicht is verkregen in de positie van de Vennootschap,
maakt de wijze waarop de administratie is opgeslagen het onderzoek lastig.
Voorts lijkt in lang niet alle gevallen een volledige schriftelijke vastlegging van
aanspraken van de Vennootschap jegens derden sprake te zijn geweest.
01-07-2021
5
Toelichting
Van paulianeus handelen lijkt geen sprake te zijn geweest, met dien verstande
dat het onderzoek nog niet geheel is afgerond.
22-09-2021
6
Toelichting
Van paulianeus handelen lijkt geen sprake te zijn geweest, met dien verstande
dat het onderzoek nog niet geheel is afgerond.
03-12-2021
7
Nee
Toelichting
Er is niet van paulianeus handelen gebleken in het faillissement van de
Vennootschap.
25-05-2022
9
Nog niets over te melden. 20-08-2020
1
Onderzoek administratie. Overleg derden. 20-08-2020
1
8.1 Boedelvorderingen
8.2 Pref. vord. van de fiscus
8. Crediteuren
€ 0,00
20-08-2020
1
€ 0,00
29-12-2020
3
€ 0,00
20-08-2020
1
€ 593.969,00
Toelichting
De Vennootschap maakte deel uit van een fiscale eenheid. De vordering ziet op
verschuldigde omzetbelasting.
29-12-2020
3
Toelichting
Met de belastingdienst vindt overleg plaats in verband met het vaststellen van
de uiteindelijke vordering. De curator meent dat de vordering omzetbelasting
uit hoofde van de fiscale eenheid te hoog is en heeft bezwaar gemaakt.
31-03-2021
4
Toelichting
De contactpersoon bij de belastingdienst is opnieuw verzocht te informeren
omtrent afhandeling van het bezwaarschrift.
01-07-2021
5
€ 102.685,00
Toelichting
Naar aanleiding van de ingediende bezwaarschriften en het overleg met de
fiscus is de vordering van de belastingdienst in neerwaartse zin bijgesteld. De
vordering bestaat thans uit de aanslag uit hoofde van artikel 29 lid 7 OB en
twee aanslagen omzetbelasting. Die aanslagen zijn op aangifte geschied doch
op eerste gezicht is dit moeilijk te verklaren nu in de Vennootschap in de
bewuste periode geen omzet lijkt te zijn gerealiseerd. Het voormelde punt
wordt ook met de accountant besproken.
22-09-2021
6
€ 102.685,00
Toelichting
Er is een aanvullende – en oorspronkelijk zeer hoge – aanslag als bedoeld in
artikel 29 lid 7 OB opgelegd. De aanslag is opgesteld op basis van een
crediteurenlijst die is opgemaakt in het faillissement van ECP Nederland B.V.
Omdat de Vennootschap deel uitmaakte van een fiscale eenheid, is de aanslag
03-12-2021
7
8.3 Pref. vord. UWV
ook in het faillissement van de Vennootschap ingediend. Over die aanslag
heeft overleg plaatsgevonden. De aanslag is naar aanleiding van dit overleg
verlaagd tot € 31.547.
Daarnaast is er sprake van een aanslag omzetbelasting mei 2020. Uiteindelijk
is gebleken dat deze aanslag ambtshalve is opgelegd (niettegenstaande
mededelingen van derden dat het hier om een aanslag op aangifte zou gaan).
Er is recentelijk bezwaar gemaakt. Dit bezwaarschrift is nog niet in
behandeling genomen. Tot slot is er thans nog sprake van een derde aanslag
omzetbelasting. Deze zou op aangifte zijn opgelegd. Hier zijn vraagtekens bij
gesteld nu de aanslag ziet op een periode dat er binnen de groep van de
fiscale eenheid zich geen belastbare feiten meer zouden hebben voorgedaan.
Deze aanslag is ook kort besproken in het overleg met de accountant.
€ 34.304,00
Toelichting
Er is nog geen beslissing op het bezwaarschrift tegen de ambtshalve aanslag
omzetbelasting mei 2020. Wel is de vordering van de fiscus die ziet op overige
vorderingen verlaagd als gevolg van overleg met de belastingdienst.
28-03-2022
8
Toelichting
Van de belastingdienst is nog geen bevestiging ontvangen dat men het
bezwaar heeft gehonoreerd dan wel heeft afgewezen. Er is wederom om een
reactie verzocht.
25-05-2022
9
Toelichting
Ondanks meerdere schriftelijke verzoeken is nog geen reactie verkregen op
het verzoek een bijgewerkt overzicht van schulden aan te leveren.
23-08-2022
10
Toelichting
Op basis van in het faillissement van European Credit Partners N.V. van de
belastingdienst ontvangen informatie gaat de curator uit van een vordering
van ruim € 34.000. Verzoeken aan de belastingdienst om een bijgewerkt
overzicht in het onderhavige faillissement blijven namelijk onbeantwoord.
Overigens heeft de curator geen aanleiding om aan te nemen dat de vordering
van de fiscus afwijkt van het voormelde bedrag.
23-11-2022
11
€ 31.547,00
Toelichting
De vordering is in neerwaartse zin bijgesteld naar aanleiding van overleg met
de belastingdienst. Het betreft hier een vordering uit hoofde van de fiscale
eenheid OB.
16-02-2023
12
Toelichting
Geen opmerkingen.
04-05-2023
13
8.3 Pref. vord. UWV
8.4 Andere pref. crediteuren
8.5 Aantal concurrente crediteuren
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
€ 0,00
Toelichting
Met een vordering van deze partij wordt geen rekening gehouden.
20-08-2020
1
€ 0,00
20-08-2020
1
Toelichting
Er zijn nog geen vorderingen geplaatst op de lijst van voorlopig erkende /
betwiste vorderingen.
20-08-2020
1
1
25-11-2020
2
2
01-07-2021
5
3
Toelichting
Namens ECP Factoring B.V. is een vordering ingediend. Deze is vooralsnog
geplaatst op de lijst van voorlopig erkende crediteuren. De vordering heeft
betrekking op de koopsom van aan de Vennootschap verkochte, doch
klaarblijkelijk niet betaalde, vorderingen.
03-12-2021
7
Toelichting
Er hebben zich geen wijzigingen voorgedaan in het geheel aan voorlopig
erkende vorderingen.
28-03-2022
8
Toelichting
Geen opmerkingen.
23-08-2022
10
8.6 Bedrag concurrente crediteuren
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
€ 0,00
20-08-2020
1
€ 7.750,52
Toelichting
Het betreft hier een vordering van een partij die incassowerkzaamheden liet
verrichten door de Vennootschap en aan wie een opbrengst niet is
afgedragen.
25-11-2020
2
Toelichting
In de verslagperiode hebben zich geen nieuwe concurrente crediteuren
gemeld.
29-12-2020
3
Toelichting
Geen opmerkingen.
31-03-2021
4
€ 3.371.066,35
Toelichting
Uit de administratie van ECP NV volgt van een aanzienlijke vordering op de
Vennootschap. Deze vordering is thans verwerkt in de crediteurenadministratie
en is de verklaring voor de aanzienlijke stijging in het saldo aan voorlopig
erkende crediteuren.
01-07-2021
5
Toelichting
Er hebben zich geen nieuwe schuldeisers gemeld. Naast een relatief kleine
concurrente vordering bestaat het passief uit de – aanzienlijke – vordering van
European Credit Partners N.V. en de – inmiddels verlaagde – fiscale vordering.
22-09-2021
6
€ 4.215.342,67
Toelichting
De curator gaat er vanuit dat er geen wijzigingen meer zullen optreden in het
geheel aan crediteuren.
03-12-2021
7
Toelichting
Geen opmerkingen.
25-05-2022
9
8.7 Verwachte wijze van afwikkeling
8.8 Werkzaamheden crediteuren
9.1 Naam wederpartijen
9.2 Aard procedures
9.3 Stand procedures
Nog niets over te zeggen. 20-08-2020
1
Een uitkering aan de concurrente crediteuren ligt niet in de lijn der
verwachting.
22-09-2021
6
Een uitkering aan de concurrente crediteuren ligt niet in de lijn der
verwachting.
03-12-2021
7
Inventariseren. 20-08-2020
1
De curator gaat er vanuit dat in het geheel aan crediteuren geen grote
wijziging zal optreden en dat aldus sprake is van een zeer gering aantal
schuldeisers.
25-11-2020
2
9. Procedures
Dynniq alsmede Stipt cs. 20-08-2020
1
Dynniq. 25-11-2020
2
Bodemprocedures (eerste aanleg en hoger beroep). 20-08-2020
1
Bodemprocedure. 25-11-2020
2
9.3 Stand procedures
9.4 Werkzaamheden procedures
Appeldagvaarding uitgebracht respectievelijk schorsing. 20-08-2020
1
Appeldagvaarding wordt niet aangebracht (Stipt) en procedure is
overgenomen (Dynniq).
25-11-2020
2
In het hoger beroep is thans Dynniq aan zet om een memorie van antwoord in
te dienen. De zaak staat op de rol van 26 oktober 2021.
22-09-2021
6
De memorie van antwoord is uiteindelijk niet op de zitting van 26 oktober 2021
ingediend doch op 30 november 2021. Op die zitting is een memorie van
antwoord genomen alsmede een memorie van grieven in incidenteel appel.
03-12-2021
7
Bestuderen stukken en overleg advocaat. 20-08-2020
1
Er is een akte ingediend en bezien zal worden of een schikking kan worden
getroffen (Dynniq).
25-11-2020
2
De rechtbank heeft een tussenvonnis gewezen waarbij is geoordeeld dat de
aanspraken van de derde partij (zie hiervoor hetgeen is opgemerkt onder
randnummer 1.2) niet zijn komen vast te staan. De zaak is naar de rol van 20
januari 2021 verwezen alwaar Dynniq een conclusie van antwoord kan nemen.
29-12-2020
3
Tegen de rolbeslissing waarin is bepaald dat Dynniq in de gelegenheid zou
worden gesteld van antwoord te dienen is de derde partij, P. de Haan Holding
B.V., in hoger beroep gekomen. De procedure staat thans op de rolzitting van
13 april 2021.
31-03-2021
4
Nadat de rechtbank heeft beslist dat de procedure moet worden voortgezet is
hoger beroep ingesteld. De zaak wordt geobserveerd en staat thans voor
arrest (3 augustus 2021).
01-07-2021
5
Door het gerechtshof is besloten dat P. de Haan Holding B.V. in de gelegenheid
moet worden gesteld om een memorie van grieven in te dienen. Dit is
geschied. Op 26 oktober 2021 kan Dynniq reageren.
22-09-2021
6
Uiteindelijk is vast komen te staan dat de vordering niet tot het vermogen van
de Vennootschap behoort.
28-03-2022
8
Voor zover de curator bekend is er geen verdere actie genomen door de
gerechtigde tot de vordering wat betreft de aanhangige procedure.
Gerechtigde is ECP Factoring B.V. die er (vooralsnog) voor heeft gekozen zich
niet in de procedure te stellen.
23-11-2022
11
Geen opmerkingen. 16-02-2023
12
10.1 Plan van aanpak
10.2 Termijn afwikkeling faillissement
10.3 Indiening volgend verslag
10.4 Werkzaamheden overig
Bijlagen
10. Overig
Onderzoek administratie 20-08-2020
1
Verder onderzoek administratie en onderzoek naar oorzaak van het
faillissement (dit in samenhang met de faillissementen van de gelieerde
entiteiten).
25-11-2020
2
In het faillissement van European Credit Partners N.V. is een voorlopige
crediteurencommissie benoemd. Verwacht mag worden dat met de leden
hiervan overleg wordt gevoerd alwaar ook het verdere onderzoek van de
administratie aan de orde zal komen.
29-12-2020
3
De Vennootschap lijkt meer aanspraken te hebben op derden dan
oorspronkelijk het geval leek. Die aanspraken worden (verder)
geïnventariseerd en waar nodig wordt actie genomen.
31-03-2021
4
Over de termijn van afwikkeling valt nog niets te zeggen. 20-08-2020
1
Nog niet bekend. 25-11-2020
2
28-7-2025 28-04-2025
21
Geen. 20-08-2020
1
Bijlagen
